Общество с ограниченной ответственностью "Айан-Суол" ИНН:1424000207 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23299912 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года87572703637931567573
11504 Основные средства на конец предыдущего года70363793156757356257
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года3271000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9084370363793150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7036379315675730
12103 Запасы на конец отчетного года3207337458716
12104 Запасы на конец предыдущего года3374587161930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года435425998292209499
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года59982922094217072
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17692362232032919941
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3622320329199415709
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1823811271770
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1127177780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8267997669301840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9766930184301560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17352216803210949997729
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1680321094999772970968
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1023910239102390
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1023910239102390
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3713737137371370
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3713737137371370
13603 Резервный капитал на конец отчетного года8561856185610
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года8561856185610
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8224778530382660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7853038266251690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1381841344679420381106
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года134467942038110663239
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1320712856110000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года318280111225
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года35102035824294398
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2035824294398573
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3533833565152960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3356515296166230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17352216803210949997729
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1680321094999772970968
21103 Выручка за отчетный год14257022638690961104917
21104 Выручка за предыдущий год2263869096110491769655
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1238901714597033281195
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год171459703328119561233
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1868054927206290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5492720629237220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1868054927206290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5492720629237220
23404 Прочие доходы за предыдущий год1002500
23503 Прочие расходы за отчетный год3995321800
23504 Прочие расходы за предыдущий год53218000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1828154495204740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5449520474237220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год36561089940954744
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10899409547441684
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14625435961637918978
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4359616379189786738
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1462543596163790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4359616379189780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Айан-Суол"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Айан-Суол"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Айан-Суол"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14625)/Стоимость активов (173522) = 8.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Айан-Суол"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18680)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (123890+0+0) = 15.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Айан-Суол"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18680)/Выручка (142570) = 13.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Айан-Суол"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14625)/Выручка (142570) = 10.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Айан-Суол"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Айан-Суол"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Айан-Суол"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Айан-Суол"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Айан-Суол"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.293

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.91

Индекс Альтмана Z = 7.007

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Айан-Суол"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (1.73), коэффициент текущей ликвидности (2.34), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (13.1%), рентабельность компании (10.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Айан-Суол"