ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУНТАРЦЕОЛИТ" ИНН:1424000895 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23297907 ОКВЭД:10.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18815187372127512859
11504 Основные средства на конец предыдущего года1873721275128597974
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года283278278278
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года278278278278
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3200145414081289
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года145414081289819
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22298204692296114426
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2046922961144269071
12103 Запасы на конец отчетного года3740316743383286
12104 Запасы на конец предыдущего года3167433832861250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года628616017125019110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года160171250191105368
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5555
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6330377228081515
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3772280815151476
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16356229611988814078
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2296119888140788219
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38654434304284928504
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43430428492850417290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4603460346034603
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4603460346034603
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года308130814283081
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года308130814603081
13603 Резервный капитал на конец отчетного года329272800
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года728000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года64693743187-1132
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3745341489-3667
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17445878682186552
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8786821865524017
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1998299853987783
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2998539877835005
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1998299853987783
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2998539877835005
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года328525139753559
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года251397535591461
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13106291332825810610
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2913328258106106807
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2820000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19211316462923314169
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3164629233141698268
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38654434304284928504
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43430428492850417290
21103 Выручка за отчетный год122221800467483948195
21104 Выручка за предыдущий год80046748394819540552
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111822755746950545607
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75574695054560737912
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10399447253342588
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4472533425882640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10399447253342588
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4472533425882640
23303 Проценты к уплате за отчетный год339403392191
23304 Проценты к уплате за предыдущий год40339219129
23403 Прочие доходы за отчетный год510377840863582
23404 Прочие доходы за предыдущий год3778408635821588
23503 Прочие расходы за отчетный год2140706548373966
23504 Прочие расходы за предыдущий год7065483739663069
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год843078241912013
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год782419120131130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19614081004524
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4081004524311
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год646937431871489
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37431871489819
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год646937431871489
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37431871489819

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУНТАРЦЕОЛИТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУНТАРЦЕОЛИТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУНТАРЦЕОЛИТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6469)/Стоимость активов (38654) = 16.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУНТАРЦЕОЛИТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10399)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (111822+0+0) = 9.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУНТАРЦЕОЛИТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10399)/Выручка (122221) = 8.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУНТАРЦЕОЛИТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6469)/Выручка (122221) = 5.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУНТАРЦЕОЛИТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУНТАРЦЕОЛИТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУНТАРЦЕОЛИТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУНТАРЦЕОЛИТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУНТАРЦЕОЛИТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.084

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.167

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.218

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.823

Индекс Альтмана Z = 3.425

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУНТАРЦЕОЛИТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (8.51%), рентабельность компании (5.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУНТАРЦЕОЛИТ"

Еще предприятия