Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Проф-Строй" ИНН:1424006569 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76710193 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года550602040214204
11504 Основные средства на конец предыдущего года20402142050
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года961500
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3518683949113166
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года839491131660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года90246113966127371
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1139661273710
12103 Запасы на конец отчетного года2272417117117883
12104 Запасы на конец предыдущего года171171178830
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года763586248556
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года862485560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года267418156831853
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года81568318530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1685010402310227
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года104023102270
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года231269050
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года690500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7626236607668634
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года366076686340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года166508480042196005
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4800421960050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6026432501861
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года325018610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6027432601871
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года326018710
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года794875848128145
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года58481281450
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года794875848128145
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года58481281450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26747418301165989
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4183011659890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26747418301165989
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4183011659890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года166508480042196005
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4800421960050
21103 Выручка за отчетный год496125402241511
21104 Выручка за предыдущий год54022415110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год312584761527372
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47615273720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18354640714139
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6407141390
22203 Управленческие расходы за отчетный год1996200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1608640714139
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6407141390
23203 Проценты к получению за отчетный год58992780
23204 Проценты к получению за предыдущий год27800
23303 Проценты к уплате за отчетный год673248580
23304 Проценты к уплате за предыдущий год485800
23403 Прочие доходы за отчетный год15001377308
23404 Прочие доходы за предыдущий год13773080
23503 Прочие расходы за отчетный год151154017790
23504 Прочие расходы за предыдущий год1540177900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10924243657
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42436570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10924243657
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42436570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10924243657
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год42436570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Проф-Строй"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Проф-Строй"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Проф-Строй"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1092)/Стоимость активов (166508) = -0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Проф-Строй"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1608)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31258+0+19962) = -3.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Проф-Строй"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1608)/Выручка (49612) = -3.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Проф-Строй"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1092)/Выручка (49612) = -2.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Проф-Строй"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Проф-Строй"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Проф-Строй"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Проф-Строй"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Проф-Строй"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.297

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.567

Индекс Альтмана Z = 2.474

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.474<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Проф-Строй"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.63), коэффициент быстрой ликвидности (1.63), коэффициент текущей ликвидности (2.85), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (-3.24%), рентабельность компании (-2.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Проф-Строй"