ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС" ИНН:1424008397 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67673493 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года131313
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года13130
11503 Основные средства на конец отчетного года514638454207
11504 Основные средства на конец предыдущего года384542074380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года515938584220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года385842204380
12103 Запасы на конец отчетного года3391466194
12104 Запасы на конец предыдущего года4661941140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года411779913061
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года799130611743
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года316236111750
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36111750211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10670120685005
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1206850053094
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15829159269225
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1592692257474
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1416543191392
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года43191392-4255
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1416543191392
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43191392-4255
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года117413725349
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года137253497026
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года334100792328
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1007923284547
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года156156156
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года156156156
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1664116077833
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11607783311729
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15829159269225
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1592692257474
21103 Выручка за отчетный год499464247631550
21104 Выручка за предыдущий год42476315500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год387333930525945
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39305259450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1121331715605
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год317156050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1121331715605
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год317156050
23403 Прочие доходы за отчетный год16148621058
23404 Прочие доходы за предыдущий год86210580
23503 Прочие расходы за отчетный год240311971016
23504 Прочие расходы за предыдущий год119710160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1042428365647
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год283656470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1042428365647
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год283656470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1042428365647
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год283656470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10424)/Стоимость активов (15829) = 65.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11213)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38733+0+0) = 28.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11213)/Выручка (49946) = 22.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10424)/Выручка (49946) = 20.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.653

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.659

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.659

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.513

Индекс Альтмана Z = 19.799

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.9), коэффициент быстрой ликвидности (4.37), коэффициент текущей ликвидности (6.41), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (22.45%), рентабельность компании (20.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС"