ООО "СУНТАРАВТОДОР" ИНН:1424008453 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49064796 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года940775750321109
11504 Основные средства на конец предыдущего года799955469722343
12103 Запасы на конец отчетного года519129179206
12104 Запасы на конец предыдущего года1291792065883
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года178773215512073
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32155120733750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2781576935322
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года860853220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14028813367581298
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1336758129835380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57758316626746
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31662674612799
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года825128344314573
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года102013145765548
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14028813367581298
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1336758129835380
21103 Выручка за отчетный год247580296554212523
21104 Выручка за предыдущий год29655421252346505
23403 Прочие доходы за отчетный год49334644247
23404 Прочие доходы за предыдущий год46442472545
23503 Прочие расходы за отчетный год22641744382415
23504 Прочие расходы за предыдущий год28611424151530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3231614038698
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1403869821124
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2609610904558
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1090455820860

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26096)/Стоимость активов (140288) = 18.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (247580) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26096)/Выручка (247580) = 10.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.588

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.23

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 1.445

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.445<2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (10.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*1=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Используемые источники

Еще предприятия