ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЙГА" ИНН:1425002856 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05055744 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года850850850
11504 Основные средства на конец предыдущего года850850850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года850850850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года850850850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4341337559
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13375590
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года134231193212029
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11932120297407
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года138571326912588
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13269125887407
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года147071411913438
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14119134388257
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года575658703
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года658703750
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года141321143312673
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года11433126736949
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года499-644462
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года147071259013376
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12590127328161
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3346296
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года11956440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года152970696
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года147071411913438
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14119134388257
21103 Выручка за отчетный год137291193212029
21104 Выручка за предыдущий год11932120297407
21203 Себестоимость продаж за отчетный год141321143312673
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11433126736949
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-403499-644
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год499-644458
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-403499-644
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год499-644458
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-403499-644
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год499-644458
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-403499-644
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год499-644458
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-403499-644
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год499-644458

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЙГА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЙГА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЙГА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-403)/Стоимость активов (14707) = -2.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЙГА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-403)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14132+0+0) = -2.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЙГА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-403)/Выручка (13729) = -2.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЙГА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-403)/Выручка (13729) = -2.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЙГА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЙГА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЙГА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЙГА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЙГА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.942

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.06

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЙГА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-2.94%), рентабельность компании (-2.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЙГА"