Общество с ограниченной ответственностью "Таттагазсервис" ИНН:1425004613 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81730140 ОКВЭД:52.48.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1211230
11504 Основные средства на конец предыдущего года12300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1211230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года132093
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года133393
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13415693
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года156930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15915953
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15953132
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-34-66-24
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-66-24-132
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1259329
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года93290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года96364
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года96364
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года63640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13415693
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года156930
21103 Выручка за отчетный год1611651852
21104 Выручка за предыдущий год116518522010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1611651852
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год116518522010
22203 Управленческие расходы за отчетный год5012311876
22204 Управленческие расходы за предыдущий год123118762142
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-34-66-24
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-66-24-132
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-34-66-24
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-66-24-132
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-34-66-24
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-66-24-132
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-34-66-24
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-66-24-132

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Таттагазсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Таттагазсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Таттагазсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-34)/Стоимость активов (134) = -25.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Таттагазсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+50) = -68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Таттагазсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-34)/Выручка (16) = -212.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Таттагазсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-34)/Выручка (16) = -212.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Таттагазсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Таттагазсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Таттагазсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Таттагазсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Таттагазсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.03

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.254

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.254

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.889

Индекс Альтмана Z = 12.245

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Таттагазсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.44), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (-212.5%), рентабельность компании (-212.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Таттагазсервис"