Общество с ограниченной ответственностью "Дортранс" ИНН:1426000210 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13147650 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года113919145088180056190583
11504 Основные средства на конец предыдущего года14508818005619046083696
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года1101131180
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1131181230
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4618461846180
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4618461846180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1186471498191847920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1498191847921952010
12103 Запасы на конец отчетного года43233529514337742411
12104 Запасы на конец предыдущего года52951433774241141764
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года18000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года270567672784842478615
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года767278484285353404053
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5986355688396086750
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5688396086753928800
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2282273069960
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года273069963820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6712247012477438900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7012477438905210260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года789871851066928682716227
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года851066928682716227534131
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2012920129201290
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2012920129201290
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7387177811428038140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7811428038145927070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года758846801271823943612836
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года801271823943612836499672
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года51766610109660
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года661010966120680
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года51766610109660
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года661010966120680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18903268687892875574
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26868789287557410181
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года694616317148450
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1631714845157490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2584943185937730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4318593773913230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года789871851066928682716227
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года851066928682716227534131
21103 Выручка за отчетный год230111269781639313409167
21104 Выручка за предыдущий год269781639313409167469456
21203 Себестоимость продаж за отчетный год188269235604274565233013
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год235604274565208908289933
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41842341773647480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год341773647482002590
22203 Управленческие расходы за отчетный год1981722227254690
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2222725469241050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22025119503392790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год119503392791761540
23403 Прочие доходы за отчетный год6906328345152818819
23404 Прочие доходы за предыдущий год283451528188198648
23503 Прочие расходы за отчетный год5164587863045505
23504 Прочие расходы за предыдущий год5878630455053916
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год85924344173482560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год344173482561794680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18783114397102836303
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11439710282989937455
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1642002750
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2002754090
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1434435611020
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-43561102-64040
24604 Прочее за предыдущий год6000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6857527328276126143165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27328278330155973146800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год68575273282761260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год273282783301559730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дортранс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дортранс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дортранс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (68575)/Стоимость активов (789871) = 8.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дортранс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22025)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (188269+0+19817) = 10.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дортранс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22025)/Выручка (230111) = 9.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дортранс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (68575)/Выручка (230111) = 29.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дортранс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дортранс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 24.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дортранс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 23.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дортранс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дортранс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.826

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.459

Индекс Альтмана Z = 32.117

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дортранс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (23.16), коэффициент быстрой ликвидности (24.21), коэффициент текущей ликвидности (25.97), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (9.57%), рентабельность компании (29.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дортранс"