КОЧЕВАЯ СЕМЕЙНО РОДОВАЯ ОБЩИНА МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА ЭВЕНОВ ИМЕНИ ПЕТРА ЕГОРОВИЧА ПОГОДАЕВА ИНН:1426004207 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55669316 ОКВЭД:01.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7570674964205579
11504 Основные средства на конец предыдущего года6749642055794571
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7570674964200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6749642055790
12103 Запасы на конец отчетного года7141714365750
12104 Запасы на конец предыдущего года7143657562070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1116208
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1116093
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7142714465760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7144657662090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14712138931299611788
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13893129961178810666
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года90409040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года90409040
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1277601067111575
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года118790954910453
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года819012080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года897011220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года144990127830
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года136800115750
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2132132130
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2132132130
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2132132130
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2132132130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14712138931299611788
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13893129961178810666
21103 Выручка за отчетный год652581501177
21104 Выручка за предыдущий год581501177220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1222923888645
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год923888645665
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-570-342-3870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-342-387-4680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-570-342-3870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-342-387-4680
23403 Прочие доходы за отчетный год2427247424432405
23404 Прочие доходы за предыдущий год2474244324051752
23503 Прочие расходы за отчетный год10380848815
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год819213212080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2132120811220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год819213212081122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год213212081122377
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год819213212080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2132120811220
32003 Величина капитала на 3190409040
32006 Величина капитала на 3111879095490
32007 Величина капитала на 31897011220
32008 Величина капитала на 31136800115750
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))819011220
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)819011220
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))819011220
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)819011220
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)897011220
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-8970-10360
33003 Величина капитала на 3190409040
33006 Величина капитала на 31127760106710
33007 Величина капитала на 31819012080
33008 Величина капитала на 31144990127830
36003 Чистые активы на 311449913680127830
36004 Чистые активы на 311368012783115750
41103 Поступления – всего за отчетный год3079305529440
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6525815010
41193 Прочие поступления за отчетный год2427247424430
41203 Платежи – всего за отчетный год3079305529450
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год64610258370
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1706142114460
41293 Прочие платежи за отчетный год7276096620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КОЧЕВАЯ СЕМЕЙНО РОДОВАЯ ОБЩИНА МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА ЭВЕНОВ ИМЕНИ ПЕТРА ЕГОРОВИЧА ПОГОДАЕВА

Прибыль

Прибыль КОЧЕВАЯ СЕМЕЙНО РОДОВАЯ ОБЩИНА МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА ЭВЕНОВ ИМЕНИ ПЕТРА ЕГОРОВИЧА ПОГОДАЕВА

Чистые активы

Чистые активы КОЧЕВАЯ СЕМЕЙНО РОДОВАЯ ОБЩИНА МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА ЭВЕНОВ ИМЕНИ ПЕТРА ЕГОРОВИЧА ПОГОДАЕВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (819)/Стоимость активов (14712) = 5.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов КОЧЕВАЯ СЕМЕЙНО РОДОВАЯ ОБЩИНА МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА ЭВЕНОВ ИМЕНИ ПЕТРА ЕГОРОВИЧА ПОГОДАЕВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-570)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1222+0+0) = -46.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КОЧЕВАЯ СЕМЕЙНО РОДОВАЯ ОБЩИНА МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА ЭВЕНОВ ИМЕНИ ПЕТРА ЕГОРОВИЧА ПОГОДАЕВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-570)/Выручка (652) = -87.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции КОЧЕВАЯ СЕМЕЙНО РОДОВАЯ ОБЩИНА МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА ЭВЕНОВ ИМЕНИ ПЕТРА ЕГОРОВИЧА ПОГОДАЕВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (819)/Выручка (652) = 125.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании КОЧЕВАЯ СЕМЕЙНО РОДОВАЯ ОБЩИНА МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА ЭВЕНОВ ИМЕНИ ПЕТРА ЕГОРОВИЧА ПОГОДАЕВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности КОЧЕВАЯ СЕМЕЙНО РОДОВАЯ ОБЩИНА МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА ЭВЕНОВ ИМЕНИ ПЕТРА ЕГОРОВИЧА ПОГОДАЕВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности КОЧЕВАЯ СЕМЕЙНО РОДОВАЯ ОБЩИНА МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА ЭВЕНОВ ИМЕНИ ПЕТРА ЕГОРОВИЧА ПОГОДАЕВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности КОЧЕВАЯ СЕМЕЙНО РОДОВАЯ ОБЩИНА МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА ЭВЕНОВ ИМЕНИ ПЕТРА ЕГОРОВИЧА ПОГОДАЕВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств КОЧЕВАЯ СЕМЕЙНО РОДОВАЯ ОБЩИНА МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА ЭВЕНОВ ИМЕНИ ПЕТРА ЕГОРОВИЧА ПОГОДАЕВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.485

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 68.07

Индекс Альтмана Z = 75.214

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КОЧЕВАЯ СЕМЕЙНО РОДОВАЯ ОБЩИНА МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА ЭВЕНОВ ИМЕНИ ПЕТРА ЕГОРОВИЧА ПОГОДАЕВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-87.42%), рентабельность компании (125.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность КОЧЕВАЯ СЕМЕЙНО РОДОВАЯ ОБЩИНА МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА ЭВЕНОВ ИМЕНИ ПЕТРА ЕГОРОВИЧА ПОГОДАЕВА