Общество с ограниченной ответственностью "Сырдахское" ИНН:1427009487 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97551907 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10292690359562712
11504 Основные средства на конец предыдущего года6903595627122856
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10292690359560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6903595627120
12103 Запасы на конец отчетного года10277918893819492
12104 Запасы на конец предыдущего года9188938194927113
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года158098373135
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года98373135628
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2190124499255
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года124499255775
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1404711415111040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года114151110495820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24339183181706012294
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18318170601229411372
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010007000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1371137113710
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1371137113710
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13915760543710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7605437115260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16286997667423597
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9976674235973217
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1156207530322466
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2075303224662680
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1156207530320
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2075303224660
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года300638482360
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года638482360559
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6540557267475814
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5572674758144859
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года57575757
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года57575757
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6897626772860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6267728662310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24339183181706012294
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18318170601229411372
21103 Выручка за отчетный год93669785007716146681
21104 Выручка за предыдущий год78500771614668145354
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68753564495684544965
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56449568453356544439
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2491622051203160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2205120316131160
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1714215330162540
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1533016254114000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7774672140620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6721406217160
23303 Проценты к уплате за отчетный год378570397388
23304 Проценты к уплате за предыдущий год570397388366
23403 Прочие доходы за отчетный год29242432
23404 Прочие доходы за предыдущий год242432244
23503 Прочие расходы за отчетный год9282776691919
23504 Прочие расходы за предыдущий год2776691919653
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6497339929980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год339929984410
24603 Прочее за отчетный год1861651530
24604 Прочее за предыдущий год1651532220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год631132342845219
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3234284521957
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6311323428450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год323428452190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сырдахское"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сырдахское"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сырдахское"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6311)/Стоимость активов (24339) = 25.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сырдахское"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7774)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (68753+17142+0) = 9.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сырдахское"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7774)/Выручка (93669) = 8.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сырдахское"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6311)/Выручка (93669) = 6.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сырдахское"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сырдахское"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сырдахское"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сырдахское"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сырдахское"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.308

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.259

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.267

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.022

Индекс Альтмана Z = 6.782

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сырдахское"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (2.04), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (8.3%), рентабельность компании (6.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сырдахское"