Общество с ограниченной ответственностью "Соттинское" ИНН:1427009504 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97551882 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года598001974
11504 Основные средства на конец предыдущего года598001978
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5985985980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года59859819740
12103 Запасы на конец отчетного года11311319280
12104 Запасы на конец предыдущего года113192801599
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112711291124984
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года112911249841025
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11024
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102413
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1241124311430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1243114312880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1839184117413262
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1841174132624615
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года70070000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года700000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года86686600
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года866000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1445-204100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2041-26300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года121-475-263555
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-475-263555557
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1356195416422295
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1954164222953395
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года36236200
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года362000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1718231620040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2316200427070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1839184117413262
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1841174132624615
21103 Выручка за отчетный год27723513510941
21104 Выручка за предыдущий год2351351094114978
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год277235-4530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год235-453240
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год100000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год277135-4530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год135-453240
23404 Прочие доходы за предыдущий год512741086
23504 Прочие расходы за предыдущий год31719324286
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год277-177-3530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-177-35320
24604 Прочее за предыдущий год35000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год277-212-396-44
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-212-396-44-410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год277-21200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-212-39600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Соттинское"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Соттинское"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Соттинское"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (277)/Стоимость активов (1839) = 15.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Соттинское"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (277)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Соттинское"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (277)/Выручка (277) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Соттинское"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (277)/Выручка (277) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Соттинское"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Соттинское"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Соттинское"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Соттинское"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Соттинское"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.063

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.151

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.07

Индекс Альтмана Z = 1.167

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.167<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Соттинское"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Соттинское"