ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРОГИ УСТЬ - МАИ" ИНН:1428011094 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:06962562 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1716034
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года16253443
11503 Основные средства на конец отчетного года13214126532066819909
11504 Основные средства на конец предыдущего года12653206681990925073
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6600
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года6290085
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13237126752098319943
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12675209831994325201
12103 Запасы на конец отчетного года1544154819752220
12104 Запасы на конец предыдущего года1548197522203201
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года113251437290621292
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14372906212921501
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23651906759340
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19067593407725
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1523417826117963852
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1782611796385212435
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28471305013277923795
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30501327792379537636
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1134811348011348
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11348113481134811348
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-20933-20830-5194-12725
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-20830-16542-127254242
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9585-9482-5194-1377
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9482-5194-137715590
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года56327440910710647
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года74409107106475984
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года56327440938910647
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года74409389106476432
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32424325432858414525
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32543285841452515614
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32424325432858414525
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32543285841452515614
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28471305013277923795
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30501327792379537636
21103 Выручка за отчетный год565816987010452538764
21104 Выручка за предыдущий год698701045253876457329
21203 Себестоимость продаж за отчетный год561166940510741957792
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год694051074195779253997
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год465465-2894-19028
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год465-2894-190283332
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год465465-2894-19028
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год465-2894-190283332
23503 Прочие расходы за отчетный год465568026903179
23504 Прочие расходы за предыдущий год5680269031794773
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5215-5534-16791497
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9291145035
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год4415600
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год282282176177
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2842900187
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6142-6671-16967472
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6142-6671-16967472

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРОГИ УСТЬ - МАИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРОГИ УСТЬ - МАИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРОГИ УСТЬ - МАИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (28471) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРОГИ УСТЬ - МАИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (465)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56116+0+0) = 0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРОГИ УСТЬ - МАИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (465)/Выручка (56581) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРОГИ УСТЬ - МАИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (56581) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРОГИ УСТЬ - МАИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРОГИ УСТЬ - МАИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРОГИ УСТЬ - МАИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРОГИ УСТЬ - МАИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРОГИ УСТЬ - МАИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.604

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.252

Индекс Альтмана Z = -4.227

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРОГИ УСТЬ - МАИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (-0.34), рентабельность продукции (0.82%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРОГИ УСТЬ - МАИ"