Общество с ограниченной ответственностью "Усть-Майский центр энергоресурсосбережения" ИНН:1428011104 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38703891 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5213690
12104 Запасы на конец предыдущего года3691150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года201810610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10617730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года570103110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10316740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года310924610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года246115620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3109246110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года246115620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1952126110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12614760
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1991990
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1991990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года115810010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10018880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года115810010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10018880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3109246110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года246115620
21103 Выручка за отчетный год431328010
21104 Выручка за предыдущий год280124510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год301919730
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год197317160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12948280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8287350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12948280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8287350
23404 Прочие доходы за предыдущий год46100
23503 Прочие расходы за отчетный год303271
23504 Прочие расходы за предыдущий год3272850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12649620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9624500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2271760
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10377860
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7864500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Усть-Майский центр энергоресурсосбережения"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Усть-Майский центр энергоресурсосбережения"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Усть-Майский центр энергоресурсосбережения"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1037)/Стоимость активов (3109) = 33.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Усть-Майский центр энергоресурсосбережения"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1294)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3019+0+0) = 42.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Усть-Майский центр энергоресурсосбережения"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1294)/Выручка (4313) = 30 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Усть-Майский центр энергоресурсосбережения"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1037)/Выручка (4313) = 24.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Усть-Майский центр энергоресурсосбережения"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Усть-Майский центр энергоресурсосбережения"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Усть-Майский центр энергоресурсосбережения"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Усть-Майский центр энергоресурсосбережения"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Усть-Майский центр энергоресурсосбережения"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.628

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.334

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.407

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.686

Индекс Альтмана Z = 9.714

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Усть-Майский центр энергоресурсосбережения"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (2.23), коэффициент текущей ликвидности (2.68), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (30%), рентабельность компании (24.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Усть-Майский центр энергоресурсосбережения"