Родовая община "Тэнкэчээн" ИНН:1429004950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72335344 ОКВЭД:05.01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года151170137160
11504 Основные средства на конец предыдущего года170137156156
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1511701370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1701371960
12103 Запасы на конец отчетного года1501973020
12104 Запасы на конец предыдущего года1973023770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года151517398
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года151775417
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1652123190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2123194520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года316382456608
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года382456648648
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2002002000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2002002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-101-47-1440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-47-144-960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года99153560
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года153561040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года217229375448
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года229375519519
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2172293750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2293755190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года316382456608
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года382456648648
21103 Выручка за отчетный год1040151398
21104 Выручка за предыдущий год260151289289
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1580179427
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год157179313313
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-540-280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год103-28-240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-540-280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год103-28-240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-540-480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год103-48-240
24604 Прочее за предыдущий год6000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-540-48-29
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год97-48-24-24
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-540-480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год97-48-240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Родовая община "Тэнкэчээн"

Прибыль

Прибыль Родовая община "Тэнкэчээн"

Чистые активы

Чистые активы Родовая община "Тэнкэчээн"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-54)/Стоимость активов (316) = -17.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Родовая община "Тэнкэчээн"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (158+0+0) = -34.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Родовая община "Тэнкэчээн"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-54)/Выручка (104) = -51.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Родовая община "Тэнкэчээн"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-54)/Выручка (104) = -51.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Родовая община "Тэнкэчээн"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Родовая община "Тэнкэчээн"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Родовая община "Тэнкэчээн"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Родовая община "Тэнкэчээн"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Родовая община "Тэнкэчээн"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.165

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.171

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.171

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.456

Индекс Альтмана Z = -2.31

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Родовая община "Тэнкэчээн"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (-51.92%), рентабельность компании (-51.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Родовая община "Тэнкэчээн"