Кочевая родовая община "Илкэн" ИНН:1429005008 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72336993 ОКВЭД:05.01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года158916912087581
11504 Основные средства на конец предыдущего года16912087581697
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года273273273184
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года273273184184
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1862196423600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года196423607650
12103 Запасы на конец отчетного года3089933050
12104 Запасы на конец предыдущего года9933053680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28015707241152
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5707247841244
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года142244250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2442500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3251180710540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1807105411520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5113377134141917
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3771341419172125
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1501501500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1501501500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3157182611800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года182611808730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3307197613300
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1976133010230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года180617952084894
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года179520848941019
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1806179520840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года179520848940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5113377134141917
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3771341419172125
21103 Выручка за отчетный год3983138318552049
21104 Выручка за предыдущий год1383185520491551
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4014199918892176
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1999187021761505
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-31-616-340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-616-15-1270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-31-616-340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-616-15-1270
23403 Прочие доходы за отчетный год144713147710
23404 Прочие доходы за предыдущий год131477100
23504 Прочие расходы за предыдущий год114290288
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14166873270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год687327-1270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год85000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год410047
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1331646307-127
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год646307-127-289
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13316463070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год646307-1270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Кочевая родовая община "Илкэн"

Прибыль

Прибыль Кочевая родовая община "Илкэн"

Чистые активы

Чистые активы Кочевая родовая община "Илкэн"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1331)/Стоимость активов (5113) = 26.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Кочевая родовая община "Илкэн"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4014+0+0) = -0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Кочевая родовая община "Илкэн"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-31)/Выручка (3983) = -0.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Кочевая родовая община "Илкэн"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1331)/Выручка (3983) = 33.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Кочевая родовая община "Илкэн"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Кочевая родовая община "Илкэн"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Кочевая родовая община "Илкэн"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Кочевая родовая община "Илкэн"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Кочевая родовая община "Илкэн"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.283

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.26

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.277

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.831

Индекс Альтмана Z = 6.488

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Кочевая родовая община "Илкэн"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.78), коэффициент текущей ликвидности (1.95), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (-0.78%), рентабельность компании (33.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Кочевая родовая община "Илкэн"