Общество с ограниченной ответственностью "Терминал" ИНН:1429006146 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63846583 ОКВЭД:63.12.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года39280516
11504 Основные средства на конец предыдущего года2803980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года392800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2803980
12104 Запасы на конец предыдущего года1301130110148
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11219111619645874
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1161968066220064
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15631423
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года314171
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1123471178110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117811819800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11238611809156462
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1180918237830213
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10762100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10181300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10762110181342667
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1018137711115367
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47651627813795
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16278526714846
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4765162780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1627852670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11238611809156462
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1180918237830213
21103 Выручка за отчетный год19616041198
21104 Выручка за предыдущий год44981022130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1961600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4498100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1266100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1857300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год695500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2640800
23503 Прочие расходы за отчетный год2390406
23504 Прочие расходы за предыдущий год2920131
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год671600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2611600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год89801076
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13590455
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5818027368
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2475708917
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год581800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2475700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5818)/Стоимость активов (112386) = 5.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6955)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+12661+0) = 54.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6955)/Выручка (19616) = 35.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5818)/Выручка (19616) = 29.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 23.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.957

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.586

Индекс Альтмана Z = 30.566

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (23.58), коэффициент текущей ликвидности (23.58), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (35.46%), рентабельность компании (29.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"