Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Иргичээн" ИНН:1429006234 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67675144 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9313833320
11504 Основные средства на конец предыдущего года38333200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9313833320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года38333200
12103 Запасы на конец отчетного года7722903456540
12104 Запасы на конец предыдущего года9034565400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2807831050105930
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года310501059300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года160140541757754
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4054175775445
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3740144138180040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44138180047540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года383324452118336754
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года445211833675445
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года45045000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года45045000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года215313106100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года310611653100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года219813151116981450
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года315111698145045
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4135827000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8270000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4135827000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8270000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12216474013550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4740135500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12216474013550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года474013553040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года383324452118336754
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года445211833675445
21103 Выручка за отчетный год3495956335449800
21104 Выручка за предыдущий год563354498000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3139827296187260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год272961872600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год356129039262540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год290392625400
22203 Управленческие расходы за отчетный год123221345100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13451861900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-876115588262540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год155881763500
23403 Прочие доходы за отчетный год430207380
23404 Прочие доходы за предыдущий год2073801
23503 Прочие расходы за отчетный год1501101230
23504 Прочие расходы за предыдущий год11012341
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-848115685261690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1568517550-40
24603 Прочее за отчетный год1049115500
24604 Прочее за предыдущий год1155101900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-953014530261690
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1453016531-40
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-95301453000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год145301653000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Иргичээн"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Иргичээн"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Иргичээн"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9530)/Стоимость активов (38332) = -24.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Иргичээн"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8761)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31398+0+12322) = -20.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Иргичээн"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8761)/Выручка (34959) = -25.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Иргичээн"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9530)/Выручка (34959) = -27.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Иргичээн"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Иргичээн"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Иргичээн"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Иргичээн"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Иргичээн"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.657

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.249

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.221

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.344

Индекс Альтмана Z = 3.424

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Иргичээн"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (2.43), коэффициент текущей ликвидности (3.06), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (-25.06%), рентабельность компании (-27.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Иргичээн"