ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " АРГЫСТОРГ" ИНН:1430009818 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89995429 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1710225628013194
11504 Основные средства на конец предыдущего года2256280131940
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1710225628010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2256280131940
12103 Запасы на конец отчетного года76877921991556
12104 Запасы на конец предыдущего года779219915560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года186461392483130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13924864300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года453502
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1945914738105120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года147381084515580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2116916994133134752
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года169941364647520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1755015106117793270
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года151061176832700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1853187814420
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1853187814420
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3610000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года935040
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года350400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36193500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года350400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2116916994133134752
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года169941364647520
21103 Выручка за отчетный год1580314510271708815
21104 Выручка за предыдущий год145102717088150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1292913418186618226
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год134181867282260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2874085090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год109205890
23503 Прочие расходы за отчетный год4307550245
23504 Прочие расходы за предыдущий год75502450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2444085090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33703440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24443378509344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33784983440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " АРГЫСТОРГ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " АРГЫСТОРГ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " АРГЫСТОРГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2444)/Стоимость активов (21169) = 11.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " АРГЫСТОРГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2874)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12929+0+0) = 22.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " АРГЫСТОРГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2874)/Выручка (15803) = 18.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " АРГЫСТОРГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2444)/Выручка (15803) = 15.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " АРГЫСТОРГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " АРГЫСТОРГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " АРГЫСТОРГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " АРГЫСТОРГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " АРГЫСТОРГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.919

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.849

Индекс Альтмана Z = 12.268

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " АРГЫСТОРГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (5.16), коэффициент текущей ликвидности (5.38), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (18.19%), рентабельность компании (15.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " АРГЫСТОРГ"

Еще предприятия