Общество с ограниченной ответственностью "Профстрой" ИНН:1430009825 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89998215 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года263751719015057
11504 Основные средства на конец предыдущего года171901505724935
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года263751719015057
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года171901505724935
12103 Запасы на конец отчетного года68342432395
12104 Запасы на конец предыдущего года24323955458
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года139693050911423
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30509114239314
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1872682405
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26824051361
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года209903343414223
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года334341422316133
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года473655062429280
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года506242928041068
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25558188208790
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1882087908240
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года88571142911897
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года11429118978283
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года88571142911897
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11429118978283
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года550020005000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200050008361
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года745067843593
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6784359316184
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1159100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12950203758593
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20375859324545
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года473655062429280
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года506242928041068
21103 Выручка за отчетный год457845249957984
21104 Выручка за предыдущий год524997668150995
21203 Себестоимость продаж за отчетный год390464246926111
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год424697613127165
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год438705123
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1003005274
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год673802720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1003003264
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год673810030550
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100305502707

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Профстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Профстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Профстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6738)/Стоимость активов (47365) = 14.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Профстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4387)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39046+0+0) = 11.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Профстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4387)/Выручка (45784) = 9.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Профстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6738)/Выручка (45784) = 14.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Профстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Профстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Профстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Профстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Профстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.286

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.142

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.172

Индекс Альтмана Z = 4.524

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Профстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (9.58%), рентабельность компании (14.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Профстрой"