ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧУРАПЧААВТОДОР" ИНН:1430010669 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23286134 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года198106178
11504 Основные средства на конец предыдущего года61780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года198106178
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года61780
12103 Запасы на конец отчетного года63180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21754370
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32330798
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года307980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года881635168
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года351680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2862641346
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года413460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23271934
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2629939412
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года394120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2629939412
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года394120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2862641346
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года413460
21103 Выручка за отчетный год3552966019
21104 Выручка за предыдущий год660190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3333164135
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год641350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18840
23303 Проценты к уплате за отчетный год900
23403 Прочие доходы за отчетный год21040
23503 Прочие расходы за отчетный год35400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3861884
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧУРАПЧААВТОДОР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧУРАПЧААВТОДОР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧУРАПЧААВТОДОР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (386)/Стоимость активов (28626) = 1.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧУРАПЧААВТОДОР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2198)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33331+0+0) = 6.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧУРАПЧААВТОДОР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2198)/Выручка (35529) = 6.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧУРАПЧААВТОДОР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (386)/Выручка (35529) = 1.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧУРАПЧААВТОДОР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧУРАПЧААВТОДОР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧУРАПЧААВТОДОР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧУРАПЧААВТОДОР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧУРАПЧААВТОДОР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.611

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.088

Индекс Альтмана Z = -3.504

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧУРАПЧААВТОДОР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (6.19%), рентабельность компании (1.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧУРАПЧААВТОДОР"

Еще предприятия