ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТСТ" (открыто конкурсное производство) ИНН:1431007588 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23290242 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года428395428395463504611610
11504 Основные средства на конец предыдущего года428395463504611610293054
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года7210372103364080
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года7210336408248120
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1891897020
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года18970200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5006875006875006140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5006875006146364220
12103 Запасы на конец отчетного года186404186404321408184051
12104 Запасы на конец предыдущего года186404321408184051117124
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года959516440
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года951644125310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4172741727114019119325
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4172711401910294584732
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1165171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года165171193
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1297129716780
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1297167838490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2295242295244387560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2295244387563085470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года730211730211939369944969
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года730211939369944969502604
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000020000200000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000020000200000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1716217162171620
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года17162171621282480
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-210636-210636104440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2106361044484720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-173474-17347347606156720
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-17347447606156720122678
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года515925515925522990173574
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года515925522990173575207140
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2666926669369690
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2666936969322940
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5425945425945599590
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5425945599592335510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года798857988549684281112
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года798854968428111226973
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года281205281205282121273404
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28120528212127340496556
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3610903610903318050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3610903318045546980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года730210730211939369944969
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года730210939369944969502604
21104 Выручка за предыдущий год343636362880418010167871
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год488585211641294447148440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1449491512391235630
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4620939486585940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-191158111753649690
23304 Проценты к уплате за предыдущий год39199890855214521701
23404 Прочие доходы за предыдущий год25421228103330664399
23504 Прочие расходы за предыдущий год57719440394059655426
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-262655146855340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1511002254
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1511000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-103004675209690
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год3706811595173120
24604 Прочее за предыдущий год-69881540
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-216729750718234449
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-216729-103579340410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТСТ" (открыто конкурсное производство)

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТСТ" (открыто конкурсное производство)

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТСТ" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (730211) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТСТ" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТСТ" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТСТ" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТСТ" (открыто конкурсное производство)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТСТ" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТСТ" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТСТ" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТСТ" (открыто конкурсное производство)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.071

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.192

Индекс Альтмана Z = -0.667

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТСТ" (открыто конкурсное производство)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (-0.24), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТСТ" (открыто конкурсное производство)