Общество с ограниченной ответственностью "Радио-Ксения" ИНН:1431009031 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76726509 ОКВЭД:64.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года218244272
11504 Основные средства на конец предыдущего года2442720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года218244272
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2442720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года407284157
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2841570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8817889
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года178890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года495462324
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4623240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года713706596
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7065960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года323232
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года32320
13603 Резервный капитал на конец отчетного года671670531
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года6705310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года703702569
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7025690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10427
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10427
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года713706596
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7065960
21103 Выручка за отчетный год377811171329
21104 Выручка за предыдущий год111713290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2613392677
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3926770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1165725652
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7256520
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1080557628
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5576280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8516824
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год168240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8516824
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год168270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год851686
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16860
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год851686
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Радио-Ксения"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Радио-Ксения"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Радио-Ксения"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (85)/Стоимость активов (713) = 11.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Радио-Ксения"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2613+1080+0) = 2.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Радио-Ксения"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (85)/Выручка (3778) = 2.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Радио-Ксения"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (85)/Выручка (3778) = 2.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Радио-Ксения"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 49.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Радио-Ксения"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 49.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Радио-Ксения"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Радио-Ксения"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Радио-Ксения"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.68

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.119

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 70.3

Индекс Альтмана Z = 79.463

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Радио-Ксения"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.8), коэффициент быстрой ликвидности (49.5), коэффициент текущей ликвидности (49.5), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (2.25%), рентабельность компании (2.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Радио-Ксения"