Общество с ограниченной ответственностью "Надежда +" ИНН:1431009666 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93794808 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6391639170050
11504 Основные средства на конец предыдущего года6391700567233850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6391639170050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6391700567230
12103 Запасы на конец отчетного года3812351326000
12104 Запасы на конец предыдущего года3513260036763025
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года320102800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102801232
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4132361526800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3615268037990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года105231000696850
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100069685105226877
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1643164316430
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1643164313610
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6951562044210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5620442137930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8594726360640
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7263606451542855
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1818260533920
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2605339250963883
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1818260533920
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2605339250960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1111382290
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года138229272139
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1111382290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1382292720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года105231000696850
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100069685105226877
21103 Выручка за отчетный год2281120886183200
21104 Выручка за предыдущий год20886183201571714482
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1586015266138990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15266138991192412988
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6951562044210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5620442137970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6951562044210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5620442127580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6951562044210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5620442122990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6951562044210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5620442122991494
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6951562044210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5620442122990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Надежда +"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Надежда +"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Надежда +"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6951)/Стоимость активов (10523) = 66.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Надежда +"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6951)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15860+0+0) = 43.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Надежда +"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6951)/Выручка (22811) = 30.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Надежда +"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6951)/Выручка (22811) = 30.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Надежда +"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 37.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Надежда +"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Надежда +"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Надежда +"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Надежда +"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.382

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.661

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.661

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.455

Индекс Альтмана Z = 13.78

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Надежда +"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.88), коэффициент быстрой ликвидности (2.88), коэффициент текущей ликвидности (37.23), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (30.47%), рентабельность компании (30.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Надежда +"