Общество с ограниченной ответственностью "Риэлторско-посредническая фирма "Хангалас-Риэлти" ИНН:1431009747 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93799837 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года411550787644
11504 Основные средства на конец предыдущего года507850787644
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года411550787644
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года507850787644
12103 Запасы на конец отчетного года1000984883960
12104 Запасы на конец предыдущего года848842245216
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55527380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3682398
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3922
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1369190823968
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года908269645216
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года178061416011612
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года141601204212862
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года95526764786
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года676441544974
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года95626774796
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года677441644984
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3147665410541
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года665471647164
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3147665410541
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года665471647164
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5097732275
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года732714714
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5097732275
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года732714714
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года178061416011612
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года141601204212862
21103 Выручка за отчетный год1041892835722018
21104 Выручка за предыдущий год283574038740387
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1000442442118561
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год244213327130813
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год414539363457
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год393671169574
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41453936318
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год393658154592
23303 Проценты к уплате за отчетный год78610360
23304 Проценты к уплате за предыдущий год103612210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33592900318
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год290045944592
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год78290275
24603 Прочее за отчетный год49300
24604 Прочее за предыдущий год29000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2788261043
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год261041904188
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2788261043
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год261041904188

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Риэлторско-посредническая фирма "Хангалас-Риэлти"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Риэлторско-посредническая фирма "Хангалас-Риэлти"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Риэлторско-посредническая фирма "Хангалас-Риэлти"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2788)/Стоимость активов (17806) = 15.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Риэлторско-посредническая фирма "Хангалас-Риэлти"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4145)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (100044+0+0) = 4.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Риэлторско-посредническая фирма "Хангалас-Риэлти"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4145)/Выручка (104189) = 3.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Риэлторско-посредническая фирма "Хангалас-Риэлти"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2788)/Выручка (104189) = 2.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Риэлторско-посредническая фирма "Хангалас-Риэлти"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Риэлторско-посредническая фирма "Хангалас-Риэлти"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Риэлторско-посредническая фирма "Хангалас-Риэлти"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Риэлторско-посредническая фирма "Хангалас-Риэлти"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Риэлторско-посредническая фирма "Хангалас-Риэлти"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.483

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.157

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.189

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.16

Индекс Альтмана Z = 6.168

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Риэлторско-посредническая фирма "Хангалас-Риэлти"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.72), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (2.69), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (3.98%), рентабельность компании (2.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Риэлторско-посредническая фирма "Хангалас-Риэлти"