Муниципальное унитарное предприятие "Автовокзал" ИНН:1431009881 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97546444 ОКВЭД:63.21.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года444444
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года44440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года444444
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года44440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года444444
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44440
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-851-595-495
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-889-4950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-751-495-395
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-789-3950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года795539439
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8334390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года795539439
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8334390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года444444
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44440
21103 Выручка за отчетный год609850964
21104 Выручка за предыдущий год8509640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год609850964
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8509640
22203 Управленческие расходы за отчетный год222124892544
22204 Управленческие расходы за предыдущий год248925440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1612-1639-1580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1639-15800
23403 Прочие доходы за отчетный год165010001140
23404 Прочие доходы за предыдущий год100011400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38-639-440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-639-4400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38-639-440
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-639-4400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год38-639-440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-639-4400
32003 Величина капитала на 311001000
32007 Величина капитала на 31-889-4950
32008 Величина капитала на 31-789-3950
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)380100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3800
33003 Величина капитала на 31100100100
33007 Величина капитала на 31-851-595-495
33008 Величина капитала на 31-751-495-395
41103 Поступления – всего за отчетный год225918502104
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год609850964
41193 Прочие поступления за отчетный год165010001140
41203 Платежи – всего за отчетный год225924892544
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год551834677
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год110511311059
41293 Прочие платежи за отчетный год603524808

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие "Автовокзал"

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие "Автовокзал"

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие "Автовокзал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38)/Стоимость активов (44) = 86.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие "Автовокзал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1612)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2221) = -72.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие "Автовокзал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1612)/Выручка (609) = -264.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие "Автовокзал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38)/Выручка (609) = 6.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие "Автовокзал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие "Автовокзал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие "Автовокзал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие "Автовокзал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -17.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие "Автовокзал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -18.068

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.864

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.864

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.945

Индекс Альтмана Z = -110.896

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие "Автовокзал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-17.07), рентабельность продукции (-264.7%), рентабельность компании (6.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие "Автовокзал"