Товарищество собственников жилья "Соседи-7" ИНН:1431010291 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81740530 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года189970510061432
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70510061432552
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27917686231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1768623123
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года217888110921663
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года88110921663575
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года217888110921663
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88110921663575
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года80832897284
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3289728471
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года80832897284
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3289728471
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1370000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года553000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13705539951379
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5539951379504
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года217888110921663
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88110921663575
21103 Выручка за отчетный год5314469345794271
21104 Выручка за предыдущий год4693457942713779
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4834390644994043
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3906449940433424
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48078780228
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год78780228355
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48078780228
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год78780228355
23404 Прочие доходы за предыдущий год116403102129
23504 Прочие расходы за предыдущий год575386117413
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48032897213
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3289721371
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-328000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год80832897142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3289714271
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год80832897142
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3289714271

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Соседи-7"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Соседи-7"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Соседи-7"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (808)/Стоимость активов (2178) = 37.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Соседи-7"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (480)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4834+0+0) = 9.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Соседи-7"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (480)/Выручка (5314) = 9.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Соседи-7"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (808)/Выручка (5314) = 15.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Соседи-7"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Соседи-7"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Соседи-7"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Соседи-7"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Соседи-7"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.371

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.22

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.59

Индекс Альтмана Z = 9.867

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Соседи-7"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (1.59), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (9.03%), рентабельность компании (15.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Соседи-7"