Товарищество собственников жилья "Сокол" ИНН:1431010358 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81743094 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5403
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года86385
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года626388
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года626388
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года63880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16179
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16179
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года464679
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года464679
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года626388
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года63880
21103 Выручка за отчетный год109810481039
21104 Выручка за предыдущий год10481039914
21203 Себестоимость продаж за отчетный год108210311020
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10311020893
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год161719
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год171921
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год161719
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год171921
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год161719
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год171921
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год161719
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год171921
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год161719
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год171921

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Сокол"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Сокол"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Сокол"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (62) = 25.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Сокол"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1082+0+0) = 1.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Сокол"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (1098) = 1.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Сокол"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (1098) = 1.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Сокол"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Сокол"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Сокол"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Сокол"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Сокол"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.258

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.258

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.258

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.348

Индекс Альтмана Z = 4.633

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Сокол"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.35), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (1.46%), рентабельность компании (1.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Сокол"