Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания "Новый Город" ИНН:1431012073 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38695476 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года131251182679932215
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11826799322150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39636
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года96360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13128079990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11835022510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года131281183579992251
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11835799922510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года112771078242172
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года109291021720
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-1843666310
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6663100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года369424114479
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года240144790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года185101750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9060790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года131281183579992251
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11835799922510
21103 Выручка за отчетный год1636456466502324
21104 Выручка за предыдущий год4564665023240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12461571928139
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15719281390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год390057220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2993021850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год390057220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2993021850
23404 Прочие доходы за предыдущий год146000
23503 Прочие расходы за отчетный год42357023
23504 Прочие расходы за предыдущий год3570230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год348056520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3104021620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год348310456522162
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3104565221620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания "Новый Город"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания "Новый Город"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания "Новый Город"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (348)/Стоимость активов (13128) = 2.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания "Новый Город"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (390)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1246+0+0) = 31.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания "Новый Город"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (390)/Выручка (1636) = 23.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания "Новый Город"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (348)/Выручка (1636) = 21.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания "Новый Город"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания "Новый Город"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания "Новый Город"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания "Новый Город"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания "Новый Город"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.719

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.092

Индекс Альтмана Z = 11.383

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания "Новый Город"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (7.09), коэффициент текущей ликвидности (7.09), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (23.84%), рентабельность компании (21.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания "Новый Город"