ООО "ЧЕКОВ" ИНН:1431012394 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13144143 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года9500
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10200
12104 Запасы на конец предыдущего года173400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67900
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года261000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года271200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года186300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года186300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года32400
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года76800
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года271200
21104 Выручка за предыдущий год1016000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год990400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25600
23404 Прочие доходы за предыдущий год15200
23504 Прочие расходы за предыдущий год5300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28400

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники