Общество с ограниченной ответственностью родовая община "Кочевник" ИНН:1432001250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63831825 ОКВЭД:01.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22746664636285543
11504 Основные средства на конец предыдущего года6646390755430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22746664636280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6646390755430
12103 Запасы на конец отчетного года9691446157997
12104 Запасы на конец предыдущего года446144881810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50082410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года824101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10191446958230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44694512280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года329371111594515560
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года111158419557111
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года31523843600
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года8436843600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года787223900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-22392900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32320620794515553
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6207841755710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года617490807
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49082011
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года617490800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4908200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года329371111594515560
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года111158419557111
21103 Выручка за отчетный год5400118230
21104 Выручка за предыдущий год1182329403
21203 Себестоимость продаж за отчетный год293019900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19923901138
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год247081230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-81216290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год247081230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-81216290
23403 Прочие доходы за отчетный год10655322127000
23404 Прочие доходы за предыдущий год322129450735
23503 Прочие расходы за отчетный год10099535000
23504 Прочие расходы за предыдущий год5350275800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3026221027230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-221029290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3026221027230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-221029290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3026221000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-22102900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью родовая община "Кочевник"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью родовая община "Кочевник"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью родовая община "Кочевник"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3026)/Стоимость активов (32937) = 9.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью родовая община "Кочевник"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2470)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2930+0+0) = 84.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью родовая община "Кочевник"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2470)/Выручка (5400) = 45.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью родовая община "Кочевник"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3026)/Выручка (5400) = 56.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью родовая община "Кочевник"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью родовая община "Кочевник"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью родовая община "Кочевник"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью родовая община "Кочевник"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью родовая община "Кочевник"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.291

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 52.382

Индекс Альтмана Z = 57.828

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью родовая община "Кочевник"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.81), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (16.52), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (45.74%), рентабельность компании (56.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью родовая община "Кочевник"