ООО "ГЕНЕЗИС" ИНН:1433000718 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31461315 ОКВЭД:74.20.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года515350685112
11504 Основные средства на конец предыдущего года506851125381
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года981460
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года147650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года525152145177
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года521551775381
12103 Запасы на конец отчетного года466281280
12104 Запасы на конец предыдущего года291280558
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14500116881364
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года116881364827
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года418451476718
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года514767181798
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19150171168362
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1712683623183
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года244012233113539
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22341135398564
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23907012864
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2197407940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года239072196412864
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21974128647941
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года494367675
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года367675623
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года494367675
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года367675623
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года244012233113539
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22341135398564
21103 Выручка за отчетный год272903166624556
21104 Выручка за предыдущий год31666245560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год149301719315445
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17183154450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1236009111
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1448300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12360144739111
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1448391110
23503 Прочие расходы за отчетный год169216248
23504 Прочие расходы за предыдущий год2162480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12191142578863
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1426788630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год849708726
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7087260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11342135498137
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1355981370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1134208137
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1355900

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11342)/Стоимость активов (24401) = 46.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12360)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14930+0+0) = 82.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12360)/Выручка (27290) = 45.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11342)/Выручка (27290) = 41.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 38.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 38.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.765

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.465

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 48.395

Индекс Альтмана Z = 60.709

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.47), коэффициент быстрой ликвидности (38.02), коэффициент текущей ликвидности (38.96), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (45.29%), рентабельность компании (41.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники