Общество с ограниченной ответственностью "Орхидея" ИНН:1433002698 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89996340 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года200919362009
11504 Основные средства на конец предыдущего года193620092138
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года200919362009
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года193620092138
12103 Запасы на конец отчетного года543117925431
12104 Запасы на конец предыдущего года179254313439
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6040604
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года733037
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года195242501952
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35172556968
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31463314
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63314425
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года830161058301
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года610583014869
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10310804110310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8041103107007
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года201102011
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года201102011
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1110111
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1050101
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года212221162122
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года211621222112
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года137413741374
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года137413741374
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года137413741374
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года137413741374
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года192912341929
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12341929500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года488533174885
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года331748853021
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года681445516814
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года455168143521
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10310804110310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8041103107007
21104 Выручка за предыдущий год24309454270
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11979452920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1233000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1221800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1121350
23404 Прочие доходы за предыдущий год882050
23504 Прочие расходы за предыдущий год692020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1311380
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26270
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1051110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Орхидея"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Орхидея"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Орхидея"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (10310) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Орхидея"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Орхидея"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Орхидея"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Орхидея"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Орхидея"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Орхидея"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Орхидея"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Орхидея"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.331

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.259

Индекс Альтмана Z = 2.443

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.443<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Орхидея"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Орхидея"