Общество с ограниченной ответственностью "Азовалмазсервис" ИНН:1433009277 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:36958670 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1351107214
11504 Основные средства на конец предыдущего года1072140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1351107214
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1072140
12103 Запасы на конец отчетного года142118801743
12104 Запасы на конец предыдущего года188017430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года875899443
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8994430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13677191450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71914500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года366334983636
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года349836360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года501436053850
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года360538500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года388603475
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года337300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года389633833485
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года338334850
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года75500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года75500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36167365
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года673650
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года21550
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года15500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года363222365
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2223650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года501436053850
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года360538500
21103 Выручка за отчетный год465035611729
21104 Выручка за предыдущий год356117290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год358728351201
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год283512010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10630528
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год72600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1063726528
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7265280
23403 Прочие доходы за отчетный год102110
23404 Прочие доходы за предыдущий год21100
23503 Прочие расходы за отчетный год4253250
23504 Прочие расходы за предыдущий год32500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год648612528
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6125280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13510376
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год103760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год513509452
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5094520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5130452
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год50900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Азовалмазсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Азовалмазсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Азовалмазсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (513)/Стоимость активов (5014) = 10.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Азовалмазсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1063)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3587+0+0) = 29.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Азовалмазсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1063)/Выручка (4650) = 22.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Азовалмазсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (513)/Выручка (4650) = 11.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Азовалмазсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Азовалмазсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Азовалмазсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Азовалмазсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Азовалмазсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.659

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.485

Х5 = Выручка/Активы = 0.927

Индекс Альтмана Z = 3.349

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Азовалмазсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.77), коэффициент быстрой ликвидности (6.18), коэффициент текущей ликвидности (10.09), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (22.86%), рентабельность компании (11.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Азовалмазсервис"