Общество с ограниченной ответственностью "Мирнинское управление ВСЭМ" ИНН:1433009566 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:36954420 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30108345913977837501
11504 Основные средства на конец предыдущего года34591397783750132328
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30108345913977837501
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34591397783750132328
12103 Запасы на конец отчетного года36370451695158940766
12104 Запасы на конец предыдущего года45169515894076627356
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3067231230692
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года72312306920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5258727687137389471
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2768713738947115879
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года15000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33547204093427241571
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20409342724157138473
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года49010911948
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13785993988100938104448
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9398810093810444794331
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года167967128579140716141949
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года128579140716141948126659
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7923792379237923
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7923792379237923
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года6901690169016901
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года6901690169016901
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1691169116911691
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1691169116911691
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года50977524884557634205
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года52488455763420525902
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года67492690036209150720
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года69003620915072042417
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года25000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года25000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74734565757265586834
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56575726558683484242
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года741300159704395
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3001597043950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года75475595767862591229
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59576786259122984242
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года167967128579140716141949
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года128579140716141948126659
21103 Выручка за отчетный год216700207104162150132106
21104 Выручка за предыдущий год207104162150132106109754
21203 Себестоимость продаж за отчетный год205948191047142491115776
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19104714249111577694558
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10752160571965916330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16057196591633015196
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10752160571965916330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16057196591633015196
23203 Проценты к получению за отчетный год1587143226681365
23204 Проценты к получению за предыдущий год143226681365381
23303 Проценты к уплате за отчетный год718000
23403 Прочие доходы за отчетный год18112606981162
23404 Прочие доходы за предыдущий год2606981162535
23503 Прочие расходы за отчетный год6157538960945684
23504 Прочие расходы за предыдущий год5389609456845650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7275123601693113173
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12360169311317310462
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2098330942363434
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3309423634342894
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51779051126959739
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год90511269597397568
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год51779051126959739
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год90511269597397568
32003 Величина капитала на 317923792379237923
32005 Величина капитала на 316901690169016901
32006 Величина капитала на 311691169116911691
32007 Величина капитала на 3152488455763420625902
32008 Величина капитала на 3169003620915072142417
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1511000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1511000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1511000
33218 Убыток (ИТОГО)1511000
33003 Величина капитала на 317923792379237923
33005 Величина капитала на 316901690169016901
33006 Величина капитала на 311691169116911691
33007 Величина капитала на 3150977524884557634205
33008 Величина капитала на 3167492690036209150720
36003 Чистые активы на 3167492690036806155115
36004 Чистые активы на 3169003620915511542387
41103 Поступления – всего за отчетный год224936228147194752163990
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год222059222915188727161967
41193 Прочие поступления за отчетный год2877523260252023
41203 Платежи – всего за отчетный год221949243449204718162257
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1046291227618502269288
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год57369567935190243072
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2098353041013423
41293 Прочие платежи за отчетный год57853603656369346474
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2987-15302-99661733
42103 Поступления – всего за отчетный год907143926671365
42193 Прочие поступления за отчетный год907000
42203 Платежи – всего за отчетный год756000
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год756000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год151143926671365
43103 Поступления – всего за отчетный год25000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год25000000
43203 Платежи – всего за отчетный год15000000
43293 Прочие платежи за отчетный год15000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год10000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период13138-13863-72993098

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Мирнинское управление ВСЭМ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Мирнинское управление ВСЭМ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Мирнинское управление ВСЭМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5177)/Стоимость активов (167967) = 3.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Мирнинское управление ВСЭМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10752)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (205948+0+0) = 5.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Мирнинское управление ВСЭМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10752)/Выручка (216700) = 4.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Мирнинское управление ВСЭМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5177)/Выручка (216700) = 2.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Мирнинское управление ВСЭМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мирнинское управление ВСЭМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мирнинское управление ВСЭМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мирнинское управление ВСЭМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Мирнинское управление ВСЭМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.376

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.672

Индекс Альтмана Z = 3.562

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Мирнинское управление ВСЭМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (4.96%), рентабельность компании (2.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Мирнинское управление ВСЭМ"