Общество с ограниченной ответственностью "Автоальянс" ИНН:1433010427 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40827287 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года783179328032
11504 Основные средства на конец предыдущего года793280328132
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года783179328032
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года793280328132
12103 Запасы на конец отчетного года150015001500
12104 Запасы на конец предыдущего года150015000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года303
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года150215031500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года150315001503
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года933394359532
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года943595329635
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года933309515
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года943509618
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года933394359532
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года943595329635
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года933394359532
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года943595329635
21103 Выручка за отчетный год3322551854
21104 Выручка за предыдущий год2551854271
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4143371500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33718450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-82-82354
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-829271
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-82-829
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-829-268
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23504 Прочие расходы за предыдущий год300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-82-829
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-829-268
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2015112
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1511216
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-102-97-103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-97-103-284
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1020-103
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-970-284

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Автоальянс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Автоальянс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Автоальянс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-102)/Стоимость активов (9333) = -1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Автоальянс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-82)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (414+0+0) = -19.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Автоальянс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-82)/Выручка (332) = -24.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Автоальянс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-102)/Выручка (332) = -30.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Автоальянс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автоальянс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автоальянс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автоальянс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Автоальянс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.161

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 4.11

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Автоальянс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-24.7%), рентабельность компании (-30.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Автоальянс"