ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАНТОМ" ИНН:1433012495 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:36979399 ОКВЭД:52.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2912330107340024842
11504 Основные средства на конец предыдущего года3010731086023607
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года19019000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года19019000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2182218200
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2182218200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года314953247934000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года324793345800
12103 Запасы на конец отчетного года20714518809015141126586
12104 Запасы на конец предыдущего года1880901598800124223
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3311937551182745685
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3755141599044582
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года993927057522836
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2705527602514
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года250203228346177200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22834620675500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28169826082521120199949
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2608252402130194926
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15155100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2670267000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2670267000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года192391923900
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года192391923900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года258148236784156240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23678421657800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28007225870816134199324
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2587082385020193987
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года162621174986625
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года211717110939
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1626211749860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2117171100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28169826082521120199949
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2608252402130194926
21103 Выручка за отчетный год66106772638967679306
21104 Выручка за предыдущий год7726378949066324
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25868308855746651246
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3088531580049449
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4023846378322100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год463784736900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2056825910244740
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год259102408000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год196702046877360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год204682328900
23403 Прочие доходы за отчетный год251821000345
23404 Прочие доходы за предыдущий год210013280236
23503 Прочие расходы за отчетный год23616851449785
23504 Прочие расходы за предыдущий год168513900806
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год219522088362870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год208832322700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5886770364
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год67711010372
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2136420206528327256
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2020622126015933
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год213642020652830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год202062212600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАНТОМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАНТОМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАНТОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21364)/Стоимость активов (281698) = 7.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАНТОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19670)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25868+20568+0) = 42.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАНТОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19670)/Выручка (66106) = 29.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАНТОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21364)/Выручка (66106) = 32.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАНТОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 153.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАНТОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 26.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАНТОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАНТОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАНТОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.882

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 172.246

Индекс Альтмана Z = 187.416

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАНТОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.11), коэффициент быстрой ликвидности (26.6), коэффициент текущей ликвидности (153.99), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (29.76%), рентабельность компании (32.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАНТОМ"