Общество с ограниченной ответственностью "Производственное объединение Якутскэнергосервис" ИНН:1433014566 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47692761 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4352744294456731182
11504 Основные средства на конец предыдущего года442944676483211204
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4352744294467640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4429446764130210
12103 Запасы на конец отчетного года19929189651227518368
12104 Запасы на конец предыдущего года18965122751039813627
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года107010631641295
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10631640129
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1714117587467
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1175874582588
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2271321203133130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2120313313109800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66240654976007720912
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65497600772400115548
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года621850135630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года61151085060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62185611515816520764
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года61151581651927515410
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года532000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года532000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года352333461912148
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года334619124726138
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3523434619120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4346191247260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66240654976007720912
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65497600772400115548
21103 Выручка за отчетный год34386479045824064141
21104 Выручка за предыдущий год47904582402567854355
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30020430133257855123
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43013446771461947467
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43660256620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год48910110590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43664891135630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год48911356385060
23503 Прочие расходы за отчетный год21183130320
23504 Прочие расходы за предыдущий год31300399
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22484578135630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45781356385060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год121415920447
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год159200454
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10342986135638251
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29861356385066035
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10340135630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2986085060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Производственное объединение Якутскэнергосервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Производственное объединение Якутскэнергосервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Производственное объединение Якутскэнергосервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1034)/Стоимость активов (66240) = 1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Производственное объединение Якутскэнергосервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4366)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30020+0+0) = 14.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Производственное объединение Якутскэнергосервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4366)/Выручка (34386) = 12.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Производственное объединение Якутскэнергосервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1034)/Выручка (34386) = 3.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Производственное объединение Якутскэнергосервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Производственное объединение Якутскэнергосервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Производственное объединение Якутскэнергосервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Производственное объединение Якутскэнергосервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Производственное объединение Якутскэнергосервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.29

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.335

Индекс Альтмана Z = 18.285

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Производственное объединение Якутскэнергосервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (6.45), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (12.7%), рентабельность компании (3.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Производственное объединение Якутскэнергосервис"