Общество с ограниченной ответственностью "АльфаЭмити" ИНН:1433018225 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15277150 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года19000
11503 Основные средства на конец отчетного года895119
11504 Основные средства на конец предыдущего года511978
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1085110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года51190
12103 Запасы на конец отчетного года10858126841097512130
12104 Запасы на конец предыдущего года12684109751213010173
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года547000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года531000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года118701072352526878
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8918525256276656
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1182000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1182000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4756111383962
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6111383962558
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года92000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2493224018176100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2401817610187190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25040240691761119979
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24069176111872817465
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года150000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года150000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4392000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5917000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5542706750178040
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7067501780407384
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5771412041204120
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4120412041204120
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5771412041200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4120412041200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года216534711635
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16534713841414
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года137261122980046184
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11229800361844547
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года137281288284750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12882847465680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25040240691761119979
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24069176111872817465
21103 Выручка за отчетный год23367213761937823125
21104 Выручка за предыдущий год21376193782298223865
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1045420578868522435
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год768786851091722651
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год129130106930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год136890120650
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1573000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3459000
22203 Управленческие расходы за отчетный год10093000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9432000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1247798106930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79810693120650
23403 Прочие доходы за отчетный год311101168
23404 Прочие доходы за предыдущий год11001178
23503 Прочие расходы за отчетный год6726780980
23504 Прочие расходы за предыдущий год258001002
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год606551106930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55110693120650
24603 Прочее за отчетный год451000
24604 Прочее за предыдущий год420000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15513110413578
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13110413117681088
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год155000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год131000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АльфаЭмити"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АльфаЭмити"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АльфаЭмити"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (155)/Стоимость активов (25040) = 0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АльфаЭмити"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1247)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10454+1573+10093) = 5.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АльфаЭмити"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1247)/Выручка (23367) = 5.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АльфаЭмити"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (155)/Выручка (23367) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АльфаЭмити"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АльфаЭмити"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АльфаЭмити"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АльфаЭмити"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АльфаЭмити"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.448

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.284

Индекс Альтмана Z = 3.418

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АльфаЭмити"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1.73), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (5.34%), рентабельность компании (0.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АльфаЭмити"