Общество с ограниченной ответственностью "Скай Нэт" ИНН:1433019476 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76710715 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года700
12103 Запасы на конец отчетного года604087
12104 Запасы на конец предыдущего года1158738
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6470793
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4397930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12510880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55488038
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12510880
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56188038
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года65900
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6590765
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50876538
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5920115
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года531150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5920115
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года531150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12510880
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56188038
21103 Выручка за отчетный год404101932
21104 Выручка за предыдущий год762519320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год386001262
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год785012620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1810670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-22500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1810670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2256700
23503 Прочие расходы за отчетный год30015
23504 Прочие расходы за предыдущий год32150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1510655
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2576550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1510655
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2576550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-25700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Скай Нэт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Скай Нэт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Скай Нэт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (151)/Стоимость активов (1251) = 12.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Скай Нэт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (181)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3860+0+0) = 4.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Скай Нэт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (181)/Выручка (4041) = 4.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Скай Нэт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (151)/Выручка (4041) = 3.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Скай Нэт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Скай Нэт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Скай Нэт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Скай Нэт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Скай Нэт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.527

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.113

Индекс Альтмана Z = 5.833

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Скай Нэт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (2.11), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (4.48%), рентабельность компании (3.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Скай Нэт"