Общество с ограниченной ответственностью "ЯКУТГИДРОСПЕЦСТРОЙ" ИНН:1433019726 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76718964 ОКВЭД:45.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3380350440736089
11504 Основные средства на конец предыдущего года3504407343033994
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3103105640
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3105643660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3690381446370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3814463746690
12103 Запасы на конец отчетного года29666672564286
12104 Запасы на конец предыдущего года666725642072410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2552942131742
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27521317422897
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года517022351
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года702235187
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года602703130000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7012300038650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42921084576378534
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10826763785347744
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года813855234390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8625343932260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года863860234893281
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8675348932763452
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года13712800
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года12801850
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13712800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12801850
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года140009
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3152211541485059
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2024414850644110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3292211541480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2024414850730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42921084576378534
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10826763785347744
21103 Выручка за отчетный год11604776447314487639
21104 Выручка за предыдущий год77644731448763965339
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13712639036097087226
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год63903609707506964591
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-210813741121740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1374112174125700
22203 Управленческие расходы за отчетный год532610427118380
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1042711838121570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-743433143360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33143364130
23303 Проценты к уплате за отчетный год11213045
23304 Проценты к уплате за предыдущий год130086
23403 Прочие доходы за отчетный год81647219105
23404 Прочие доходы за предыдущий год77121998642
23503 Прочие расходы за отчетный год3381176629533
23504 Прочие расходы за предыдущий год12086295381991
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-78032772-740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2864-74-270
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5819611134
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год910000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год101000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-3382100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-78122106212-171
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2179212-128-721
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-781221062120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2179212-1280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЯКУТГИДРОСПЕЦСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЯКУТГИДРОСПЕЦСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЯКУТГИДРОСПЕЦСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7812)/Стоимость активов (4292) = -182.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЯКУТГИДРОСПЕЦСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7434)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13712+0+5326) = -39.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЯКУТГИДРОСПЕЦСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7434)/Выручка (11604) = -64.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЯКУТГИДРОСПЕЦСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7812)/Выручка (11604) = -67.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЯКУТГИДРОСПЕЦСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЯКУТГИДРОСПЕЦСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЯКУТГИДРОСПЕЦСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЯКУТГИДРОСПЕЦСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЯКУТГИДРОСПЕЦСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.594

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.82

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.818

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.252

Индекс Альтмана Z = -21.782

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЯКУТГИДРОСПЕЦСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.18), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (-64.06%), рентабельность компании (-67.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЯКУТГИДРОСПЕЦСТРОЙ"