ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИРНИНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА" ИНН:1433020305 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76727584 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года187391208021932319087
11504 Основные средства на конец предыдущего года20802193231908721322
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года72657657657
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года6576576570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года187463214591998019744
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21459199801974421322
12103 Запасы на конец отчетного года17423152611416010992
12104 Запасы на конец предыдущего года15261141601099213531
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11364496334578434538
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года49633457843453831080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года98089429873913839618
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42987391383961834189
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1268761078819908285677
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года107881990828567778800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года314339129340119062105421
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года129340119062105421100122
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года237932437504375043750
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года43750437504375043750
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2273000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5694597551304750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5975513047507956
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года245899497254888048500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49725488804850051706
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48181591134960738148
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59113496073814829726
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года20259205022057518773
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года20502205751877318690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68440796157018256921
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года79615701825692148416
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года314339129340119062105421
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года129340119062105421100122
21103 Выручка за отчетный год405715377608366160345386
21104 Выручка за предыдущий год377608366160345386316565
21203 Себестоимость продаж за отчетный год393389365444354944334941
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год365444354944334941306310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12326121641121610445
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12164112161044510255
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12326121641121610445
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12164112161044510255
23403 Прочие доходы за отчетный год1386172713361380
23404 Прочие доходы за предыдущий год1727133613806816
23503 Прочие расходы за отчетный год8752814087539472
23504 Прочие расходы за предыдущий год81408753947213015
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4960575137992353
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5751379923534056
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год211323331693623
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23331693623627
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2847341821061730
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3418210617303429
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год46307467744677048277
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2847497254888048500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год49725488804850051706
32003 Величина капитала на 3143750437504375043750
32007 Величина капитала на 315975513047507956
32008 Величина капитала на 3149725488804850051706
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)194182000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)2273000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2877341821061730
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)199332341821061730
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2877341821061730
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2877341821061730
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)2273000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)2273000
33153 Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)194182000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3158257317264936
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3158257317264936
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2273204712944250
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2273204712944250
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))855526432686
33278 Дивиденды (ИТОГО)855526432686
33003 Величина капитала на 31237932437504375043750
33005 Величина капитала на 312273000
33007 Величина капитала на 315694597551304750
33008 Величина капитала на 31245899497254888048500
36003 Чистые активы на 31245899497254814546310
36004 Чистые активы на 3149725488804631051048
41103 Поступления – всего за отчетный год516777447786413566369112
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год515628447024411113367863
41193 Прочие поступления за отчетный год114976224531249
41203 Платежи – всего за отчетный год479951436890407325356999
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год109496990598913356683
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год249233172560163449153940
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1021749734053105
41293 Прочие платежи за отчетный год120201157774151338143271
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3682610896624112113
42103 Поступления – всего за отчетный год49224984373394
42193 Прочие поступления за отчетный год49224000
42203 Платежи – всего за отчетный год30093750566616392
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год30093750566616392
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год19131-6521-6288-5998
43203 Платежи – всего за отчетный год855526433686
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год855526433686
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-855-526-433-686
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период551023849-4805429

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИРНИНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИРНИНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИРНИНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2847)/Стоимость активов (314339) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИРНИНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12326)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (393389+0+0) = 3.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИРНИНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12326)/Выручка (405715) = 3.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИРНИНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2847)/Выручка (405715) = 0.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИРНИНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИРНИНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИРНИНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИРНИНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИРНИНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.593

Индекс Альтмана Z = 5.55

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИРНИНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.43), коэффициент быстрой ликвидности (1.6), коэффициент текущей ликвидности (1.85), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (3.04%), рентабельность компании (0.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИРНИНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА"