Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь" ИНН:1433020351 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76727667 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года626582587560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года820219217113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года219217113140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8208457990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8457997000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года820845799700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года845799700700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года820000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года845000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года820845799700
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года845799700700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года820845799700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года845799700700
21103 Выручка за отчетный год4674626872605272
21104 Выручка за предыдущий год6268726052724520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4674072600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6268052720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4674626872600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6268726052720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4674626872600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6268726052720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4674626872600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6268726052720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4674072600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6268052720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4674)/Стоимость активов (820) = 570 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4674)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4674)/Выручка (4674) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4674)/Выручка (4674) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 5.7

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 5.7

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 66.596

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь"