Общество с ограниченной ответственностью "Сулус" ИНН:1433020619 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93784112 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12041530
11504 Основные средства на конец предыдущего года415304
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года151000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года27141530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года415300
12103 Запасы на конец отчетного года535672635134
12104 Запасы на конец предыдущего года672635134306
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8761694546
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года616714303836
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11275477471337
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5477471337383
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1749183520960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1835209620170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2020187621492017
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1876214920171529
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1007000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года186306340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1474011530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1873148416341854
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года148416341853608
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года147392515163
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года392515164921
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1473925150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3925151640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2020187621492017
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1876214920171529
21103 Выручка за отчетный год5973670959016019
21104 Выручка за предыдущий год6709590160196884
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4525552635754681
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5526559937476180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1448023260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1183022720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год144811833020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год118330213380
23503 Прочие расходы за отчетный год5757004897
23504 Прочие расходы за предыдущий год7004897231
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8734832540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48325412410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8734831251177
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4831251177692
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год87301250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год483011770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сулус"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сулус"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сулус"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (873)/Стоимость активов (2020) = 43.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сулус"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1448)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4525+0+0) = 32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сулус"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1448)/Выручка (5973) = 24.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сулус"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (873)/Выручка (5973) = 14.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сулус"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сулус"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сулус"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сулус"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сулус"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.793

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.432

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.432

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.741

Индекс Альтмана Z = 22.891

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сулус"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.67), коэффициент быстрой ликвидности (8.26), коэффициент текущей ликвидности (11.9), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (24.24%), рентабельность компании (14.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сулус"