ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЖАРНЫЕ, ОХРАННЫЕ СИСТЕМЫ И ТЕХНОЛОГИИ" ИНН:1433020866 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93788819 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года191719830
11504 Основные средства на конец предыдущего года198300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года191719830
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года198300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года153313545
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года313545402
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года107818182129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года181821291856
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года123121312674
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года213126742258
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года314841142674
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года411426742258
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года294802575
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года385602174
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года295838662585
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года386625852184
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19024889
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2488974
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19024889
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2488974
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года314841142674
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года411426742258
21103 Выручка за отчетный год444330012320
21104 Выручка за предыдущий год300123202686
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год444302320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год300102686
22103 Коммерческие расходы за отчетный год220201494
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год149701009
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22411504826
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15048261677
23404 Прочие доходы за предыдущий год9400
23503 Прочие расходы за отчетный год3149317425
23504 Прочие расходы за предыдущий год31742582
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9081281401
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12814011595
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9081281401
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12814011595
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9080401
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год128101595

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЖАРНЫЕ, ОХРАННЫЕ СИСТЕМЫ И ТЕХНОЛОГИИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЖАРНЫЕ, ОХРАННЫЕ СИСТЕМЫ И ТЕХНОЛОГИИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЖАРНЫЕ, ОХРАННЫЕ СИСТЕМЫ И ТЕХНОЛОГИИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-908)/Стоимость активов (3148) = -28.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЖАРНЫЕ, ОХРАННЫЕ СИСТЕМЫ И ТЕХНОЛОГИИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2241)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2202+0) = 101.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЖАРНЫЕ, ОХРАННЫЕ СИСТЕМЫ И ТЕХНОЛОГИИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2241)/Выручка (4443) = 50.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЖАРНЫЕ, ОХРАННЫЕ СИСТЕМЫ И ТЕХНОЛОГИИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-908)/Выручка (4443) = -20.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЖАРНЫЕ, ОХРАННЫЕ СИСТЕМЫ И ТЕХНОЛОГИИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЖАРНЫЕ, ОХРАННЫЕ СИСТЕМЫ И ТЕХНОЛОГИИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЖАРНЫЕ, ОХРАННЫЕ СИСТЕМЫ И ТЕХНОЛОГИИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЖАРНЫЕ, ОХРАННЫЕ СИСТЕМЫ И ТЕХНОЛОГИИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЖАРНЫЕ, ОХРАННЫЕ СИСТЕМЫ И ТЕХНОЛОГИИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.331

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.288

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.288

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.568

Индекс Альтмана Z = 15.644

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЖАРНЫЕ, ОХРАННЫЕ СИСТЕМЫ И ТЕХНОЛОГИИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.67), коэффициент быстрой ликвидности (6.48), коэффициент текущей ликвидности (6.48), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (50.44%), рентабельность компании (-20.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЖАРНЫЕ, ОХРАННЫЕ СИСТЕМЫ И ТЕХНОЛОГИИ"