Общество с ограниченной ответственностью "Наладка" ИНН:1433021387 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93796517 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года967189
11504 Основные средства на конец предыдущего года718989
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9671113
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7111389
12103 Запасы на конец отчетного года18213642
12104 Запасы на конец предыдущего года136420
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года15200
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года17100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1674753461
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года753461318
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года200810601146
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10601146451
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года210411311259
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11311259540
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года158701216
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10880486
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года158710891226
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10881226496
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5174233
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года433344
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5174233
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года433344
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года210411311259
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11311259540
21103 Выручка за отчетный год433519682754
21104 Выручка за предыдущий год196827542973
21203 Себестоимость продаж за отчетный год279621741730
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год217417302314
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год153901024
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2060659
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1539-2061024
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2061024659
23503 Прочие расходы за отчетный год18810
23504 Прочие расходы за предыдущий год8100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1521-2141014
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2141014659
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1793444
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год344466
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1342-137970
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-248970593
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13420970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2480593

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Наладка"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Наладка"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Наладка"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1342)/Стоимость активов (2104) = 63.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Наладка"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1539)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2796+0+0) = 55.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Наладка"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1539)/Выручка (4335) = 35.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Наладка"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1342)/Выручка (4335) = 30.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Наладка"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Наладка"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Наладка"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Наладка"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Наладка"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.709

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.638

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.723

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.07

Индекс Альтмана Z = 14.813

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Наладка"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.24), коэффициент быстрой ликвидности (3.24), коэффициент текущей ликвидности (3.59), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (35.5%), рентабельность компании (30.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Наладка"