Общество с ограниченной ответственностью "Стандарткомплект-М" ИНН:1433022158 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97547076 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года13000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года7000
11503 Основные средства на конец отчетного года2460522950
11504 Основные средства на конец предыдущего года5229036
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года247359920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года599200
12103 Запасы на конец отчетного года2417435255
12104 Запасы на конец предыдущего года2435048
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года257011671263102
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10881263969968
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16634931447131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49324471025
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4257627257690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6044576996990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года673063315861438
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года610358619699177
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6418000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5277000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года641855044022100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52774022969961
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3128271292338
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года82612920116
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31282718390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года826183900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года673063315861438
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года610358619699177
21103 Выручка за отчетный год17674415022648643474
21104 Выручка за предыдущий год4125726486969922597
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15902377363099818911
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год378873099809049
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17720-45120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3370096990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17723766-45120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3370-451296990
23503 Прочие расходы за отчетный год10011522
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17623760-45130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3370-451396990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год62121161175912
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год211611750586
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11411656-568822129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1254-5688969912962
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1141000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1254000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стандарткомплект-М"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стандарткомплект-М"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стандарткомплект-М"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1141)/Стоимость активов (6730) = 16.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стандарткомплект-М"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1772)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15902+0+0) = 11.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стандарткомплект-М"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1772)/Выручка (17674) = 10.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стандарткомплект-М"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1141)/Выручка (17674) = 6.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стандарткомплект-М"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стандарткомплект-М"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стандарткомплект-М"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стандарткомплект-М"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стандарткомплект-М"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.586

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.262

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.571

Индекс Альтмана Z = 27.759

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стандарткомплект-М"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.33), коэффициент быстрой ликвидности (13.57), коэффициент текущей ликвидности (13.64), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (10.03%), рентабельность компании (6.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стандарткомплект-М"