Общество с ограниченной ответственностью "Вилюйские просторы" ИНН:1433022327 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97549744 ОКВЭД:01.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года424441558676
11504 Основные средства на конец предыдущего года441619676793
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4244416190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4416197370
12104 Запасы на конец предыдущего года22122
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1252881403
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2510466472821
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года272324741
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года232474125
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2825911140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года259111414460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45270017332183
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года700173321833702
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2703650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года45301480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-17463375158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года463375158103
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29229183776
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года291837762350
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года177011750
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года208011750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года46923713580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года237135820250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45270017332183
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года700173321833702
21104 Выручка за предыдущий год2595568212892339
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1915538610792242
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год68002100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год57801130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год102296970
23404 Прочие доходы за предыдущий год35000
23503 Прочие расходы за отчетный год480242527
23504 Прочие расходы за предыдущий год24252729
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4801132710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год113271700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23541414
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4809021756
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год902175654
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-48002170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год900560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Вилюйские просторы"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Вилюйские просторы"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Вилюйские просторы"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-480)/Стоимость активов (452) = -106.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Вилюйские просторы"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Вилюйские просторы"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Вилюйские просторы"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-480)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Вилюйские просторы"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вилюйские просторы"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вилюйские просторы"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вилюйские просторы"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Вилюйские просторы"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.584

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.036

Индекс Альтмана Z = -14.468

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Вилюйские просторы"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Вилюйские просторы"