Общество с ограниченной ответственностью "Саха Эксклюзив" ИНН:1433022542 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97554550 ОКВЭД:52.48.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года259000
11504 Основные средства на конец предыдущего года4100
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года700
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года222200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года259700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года226300
12103 Запасы на конец отчетного года1154500
12104 Запасы на конец предыдущего года717000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года345700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года65600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1322400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1128300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1582100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1354600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1163000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года980300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1164000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года981300
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года157900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года251500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года157900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года251500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года260200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года121800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года260200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года121800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1582100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1354600
21103 Выручка за отчетный год2848600
21104 Выручка за предыдущий год2086800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1834300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1312700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1014300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год774100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год664600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год436600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год349700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год337500
23303 Проценты к уплате за отчетный год34000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год23800
23503 Прочие расходы за отчетный год10000
23504 Прочие расходы за предыдущий год4500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год305700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год309200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год305700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год309200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год305700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год309200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Саха Эксклюзив"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Саха Эксклюзив"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Саха Эксклюзив"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3057)/Стоимость активов (15821) = 19.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Саха Эксклюзив"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3497)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18343+6646+0) = 13.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Саха Эксклюзив"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3497)/Выручка (28486) = 12.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Саха Эксклюзив"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3057)/Выручка (28486) = 10.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Саха Эксклюзив"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Саха Эксклюзив"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Саха Эксклюзив"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Саха Эксклюзив"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Саха Эксклюзив"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.671

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.193

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.193

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.784

Индекс Альтмана Z = 9.251

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Саха Эксклюзив"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (5.08), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (12.28%), рентабельность компании (10.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Саха Эксклюзив"