Общество с ограниченной ответственностью "ПБР-ГИДРО" ИНН:1433022694 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81727244 ОКВЭД:45.25.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года113721153012320
11504 Основные средства на конец предыдущего года115301232017088
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года113721153012320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года115301232017088
12103 Запасы на конец отчетного года2605224278735
12104 Запасы на конец предыдущего года24278460525
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года559576390128480
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года639012302946963
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12836107133177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года107133177601
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года948457704140393
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года770423466748183
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1062178857252712
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года885724698765271
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года303030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года697626426419126
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года642642674850042
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года697926429419156
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года642942677850072
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года364262427833556
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года242782020915199
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года364262427833556
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года242782020915199
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1062178857252712
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года885724698765271
21103 Выручка за отчетный год11800712075459463
21104 Выручка за предыдущий год120754594630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1094657390984493
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год73909638030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год854246845-25030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46845-43400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год854246845-25030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46845-43400
23403 Прочие доходы за отчетный год729364766654562
23404 Прочие доходы за предыдущий год47666545620
23503 Прочие расходы за отчетный год744084848921349
23504 Прочие расходы за предыдущий год48489336730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7070460228183
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год46022165490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год157285070
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год850733350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5498375158183
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37515132140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5498375158183
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37515132140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПБР-ГИДРО"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПБР-ГИДРО"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПБР-ГИДРО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5498)/Стоимость активов (106217) = 5.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПБР-ГИДРО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8542)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (109465+0+0) = 7.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПБР-ГИДРО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8542)/Выручка (118007) = 7.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПБР-ГИДРО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5498)/Выручка (118007) = 4.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПБР-ГИДРО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПБР-ГИДРО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПБР-ГИДРО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПБР-ГИДРО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПБР-ГИДРО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.55

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.916

Индекс Альтмана Z = 6.24

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПБР-ГИДРО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (1.89), коэффициент текущей ликвидности (2.6), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (7.24%), рентабельность компании (4.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПБР-ГИДРО"