Общество с ограниченной ответственностью "АвтоСнабСтрой" ИНН:1433022905 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81731027 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года166021874711374
11504 Основные средства на конец предыдущего года18747113746308
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года166021874711374
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18747113746308
12103 Запасы на конец отчетного года22113751221
12104 Запасы на конец предыдущего года137512213295
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года421357164470
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года571644703068
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6557164
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71643
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года508971635755
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года716257556366
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года216912591017129
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года259091712912674
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3352165886321
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1658863210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3362165986331
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16598633110
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года629961086425
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года610864256662
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года629961086425
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года610864256662
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1203032034373
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года320343736002
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1203032034373
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года320343736002
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года216912591017129
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года259091712912674
21103 Выручка за отчетный год248333542929285
21104 Выручка за предыдущий год35429292850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год249773524721868
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18639218680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1441817417
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1679074170
22203 Управленческие расходы за отчетный год384200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-39861817417
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1679074170
23303 Проценты к уплате за отчетный год524201126
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2011260
23403 Прочие доходы за отчетный год67000692
23503 Прочие расходы за отчетный год662001545
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4430-196438
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1658964380
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4430-516321
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1658863210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4430-516321
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1658863210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АвтоСнабСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АвтоСнабСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АвтоСнабСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4430)/Стоимость активов (21691) = -20.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АвтоСнабСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3986)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24977+0+3842) = -13.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АвтоСнабСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3986)/Выручка (24833) = -16.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АвтоСнабСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4430)/Выручка (24833) = -17.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АвтоСнабСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АвтоСнабСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АвтоСнабСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АвтоСнабСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АвтоСнабСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.32

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.204

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.204

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.183

Индекс Альтмана Z = -3.943

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АвтоСнабСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (-16.05%), рентабельность компании (-17.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АвтоСнабСтрой"